10. Personele lasten

Ten opzichte van vorig jaar zijn vaste functies meer structureel ingevuld waardoor van langdurige inhuur op deze plekken naar verwachting niet meer noodzakelijk is. Dit zorgt voor een daling van personele lasten in de bedrijfsvoering.

Het verschil wordt veroorzaakt door de begrote externe inhuur in 2026 voor CDOKE (Capaciteit Decentrale Overheden voor Klimaat- en Energiebeleid). Hiertegenover hoort de gemeente corresponderende uitgaven in de begroting op te nemen. Inmiddels is de specifieke uitkering vervangen door een uitkering uit het gemeentefonds. Dit zorgt ervoor dat voor het begrotingsjaar 2027 een deel van de uitkering kan vrijvallen en wij de begrote externe inhuur kunnen verlagen.

Het verschil voor de afdeling Sociaal domein kan toegerekend worden aan inzet van ingeleend personeel in 2026, voornamelijk voor ziektevervanging.

Het verschil tussen de gewijzigde begroting 2026 en de beginstand van de begroting 2027 wordt verklaard door de werkelijke uitname van het vervangingsbudget in 2027.

Ten opzichte van de begroting 2026 kunnen wij meer uren toerekenen aan met name specifieke uitkeringen (SPUK).

In 2027 worden meer uren ingezet voor afvalinzameling en riolering.

Wij verwachten de komende jaren hogere inkomsten uit bouwleges als gevolg van met name de diverse gebiedsontwikkelingen in de gemeente.