Categoriebeschrijvingen zijn te vinden in het Iv3-Informatievoorschrift voor Gemeenten en Gemeenschappelijke Regelingen. Voor een nadere en specifiek voor onze gemeente geldende definiëring van bovenstaande categorieën lichten wij hieronder de componenten van de diverse categorieën toe. Ook lichten we in dit onderdeel de verschillen tussen de begroting 2027 en de gewijzigde begroting 2026 per economische categorie groter dan € 100.000 toe
1.1 | Salarissen en sociale lasten | Verschil 2027-2026 | (x € 1.000) | € 2.638 |
|---|
Het verschil op de salarissen en sociale lasten binnen het taakveld overhead wordt met name verklaard door doordat in de gewijzigde begroting 2026 een bedrag van ruim € 1,9 miljoen uit overhead is verplaatst naar andere taakvelden voor dekking van ziektevervanging. De verwachte salarisbetalingen op huidig personeel worden in het hoofdstuk Personele lasten uitgebreider gepresenteerd en toegelicht.
3.5.1 | Ingeleend personeel | Verschil 2027-2026 | (x € 1.000) | € -841 |
|---|
De afname op het ingeleende personeel binnen de overhead wordt verklaard doordat inhuur zich in de regel pas gedurende het begrotingsjaar zelf aandient.
3.8 | Overige goederen en diensten | Verschil 2027-2026 | (x € 1.000) | € -461 |
|---|
De afname in 2027 wordt voornamelijk verklaard door begrote eenmalige uitgaven in 2026.